Leto-home.ru

Лето Хом
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Возврат 13 Процентов С Покупки Квартиры В 2021 Сколько

Возврат 13 Процентов С Покупки Квартиры В 2021 Сколько

ФНС обещает, что скоро мы будем подавать заявление на возврат в один клик

Фото: Тимур Шарипкулов / UFA1.RU

Этой весной ФНС обещает автоматизировать получение налоговых вычетов. Оптимизацию налоговики намерены начать с имущественных вычетов по НДФЛ — на покупку недвижимости, погашение процентов по кредитам, израсходованным на новое строительство или покупку жилья. Но пока мы дожидаемся нововведений, пришло время вернуть свое. Разбираемся, кому положен налоговый вычет и как его оформить.

За что можно получить вычет?

Налоговый вычет — это сумма, которая уменьшает размер дохода (так называемую налогооблагаемую базу), с которого уплачивается налог. В некоторых случаях под налоговым вычетом понимается возврат части ранее уплаченного налога на доходы физического лица, например, в связи с покупкой недвижимости, расходами на лечение, обучение и . Возврату подлежит не вся сумма понесенных расходов, а соответствующая ему сумма ранее уплаченного налога.

Налоговым кодексом предусмотрено пять групп налоговых вычетов. Получить их могут граждане РФ, а также иностранцы, проживающие в России больше в году и выплачивающие налог с полученного дохода.

Пять основных налоговых вычетов на социально значимые расходы

Инфографика: Виталий Калистратов / Сеть городских порталов

Какие нужны документы?

Правила для получения вычета во всех случаях примерно одни и те же: сначала нужно отправиться в бухгалтерию компании, где вы работаете, и получить справку по форме за предыдущий год, затем скачать на сайте ФНС бланк налоговой декларации по форме , а потом вместе с этими документами, паспортом и чеками прийти в налоговую. Или заполнить в личном кабинете налогоплательщика. Тогда не нужны даже справки , а данные в нем появляются, как только отчитается работодатель.

Если налоговый вычет у вас с покупки недвижимости, то к этим бумагам нужно приложить договор купли-продажи, платежный документ или расписку, акт приема-передачи, документ о праве собственности, а также ипотечный договор и справку из банка, если вы платите ипотеку.

Если речь идет о возврате денег за обучение, нужен договор с образовательной организацией и квитанции об оплате, а когда о лечении — договор с медучреждением, справка об оказании медицинских услуг и квитанция, рецепт на лекарство и чек на его покупку. В некоторых случаях рецепт забирают в аптеке, поэтому, если вы знаете, что ваш препарат строго рецептурный, позаботьтесь заранее, чтобы у вас была копия документа с печатями медицинского учреждения и врача.

Сколько я получу?

Вернуть у государства вы можете 13% от суммы, которую заплатили за лечение, лекарства, обучение, жилье и так далее.

Лимит, по которому можно получить вычет за жилье, — рублей (максимум вам вернется рублей). То есть, если квартира стоила рублей, вычет получите с этой суммы, если — то только с рублей. Если на вычет получается больше, чем вы уплатили НДФЛ государству, то остаток вам вернут в следующем году. Кроме того, вам вернут сумму НДФЛ с оплаченных процентов по ипотеке, здесь лимит — рублей.

Максимум социального вычета — рублей, исключением является особый перечень дорогостоящих видов лечения, по которым можно получить вычет в неограниченном размере.

Помните, что сумма вычета не превышает сумму НДФЛ, уплаченную за год. Подавать на социальные вычеты можно за три года (в — за 2018–2020-й), для этого вам понадобятся справки за этот срок. На имущественный такого ограничения нет.

Кто не получит вычет?

Получить налоговый вычет может только тот, кто платит налоги, то есть пенсионерам и безработным он не положен. Если студент не работает, то налоговый вычет за оплату его обучения (правда, только очного) могут получить родители, пока ему не исполнится . Лечение и медикаменты можно оплачивать для себя, несовершеннолетних детей, родителей и супругов — за всё вернут деньги.

Получить налоговый вычет можно в течение трех лет. То есть, если родители студента только на его четвертом курсе вспомнят о том, что можно вернуть часть денег, деньги за первый курс им уже не отдадут.

Когда ждать денег?

Наберитесь терпения. Для получения налогового вычета нужно, чтобы сперва ФНС провела камеральную проверку. Сейчас она длится до трех месяцев, еще отводится на перечисление денег на счет налогоплательщика.

В конце прошлого года руководитель Федеральной налоговой службы России Даниил Егоров заявил, что ФНС готова сократить сроки предоставления налоговых вычетов до полутора месяцев. Сейчас как раз тестируется новая технология, которая объединит личные кабинеты налогоплательщика с данными онлайн-касс. Это позволит пользователям видеть информацию о своих покупках в налоговых кабинетах и заявлять о вычетах буквально нажатием одной кнопки.

Как получить свою законную сумму налога на доходы физических лиц (НДФЛ) после покупки недвижимости? Для вас — понятная инструкция. Бери и делай!

Итак, вы стали счастливым собственником недвижимости и у вас есть официальный доход? Тогда вы сможете получить право на имущественный налоговый вычет и получить сумму удержанного с вас налогана доходы физических лиц (НДФЛ). Каков её размер?

  • Имущественный налоговый вычет при покупке недвижимости составляет не более 2 млн. руб., то есть собственник может вернуть НДФЛ в сумме 260 тыс. руб. (2 млн. руб. х 13% = 260 тыс.руб.);
  • Имущественным вычетом является не только стоимость недвижимости (в пределах вышеуказанных 2 млн. руб.), но и сумма процентов, уплаченных по ипотечному кредиту — в пределах 3 млн. руб.То есть при ипотеке сумма НДФЛ к возврату — 390 тыс. руб. (3 млн. руб. х 13% = 390 тыс. руб.). Таким образом, если вы купили квартиру в ипотеку, то максимально сможетевернуть НДФЛ в размере 650 тыс. руб. (260 тыс. руб. со стоимости квартиры и 390 тыс. руб. с суммы переплаты по ипотеке);
  • Правом на имущественный вычет при покупке недвижимости можно воспользоваться один раз в жизни;
  • Как правило, полностью налоговый вычет “выбирается” налогоплательщиком в течении нескольких лет после покупки недвижимости. Это зависит от размера официальной заработной платы и отчислений работодателем НДФЛ.
Читать еще:  Нужно Ли Платить Налог При Получении Недвижимости В Дар

Итак, пошаговая инструкция по возврату НДФЛ:

Шаг № 1 — Подготовьте документы для подачи их в налоговую инспекцию (ИФНС)

Перечень необходимых документов:

  • Декларация по форме 3-НДФЛ;
  • Заявление на получение имущенного налогового вычета;
  • Заявление на перечисление денег — с указанием ваших банковских реквизитов;
  • Справка 2-НДФЛ с места работы за год, за который заявлен имущественный вычет (обратитесь за ней в бухгалтерию вашего предприятия);
  • Договор участия в долевом строительстве (копия,он у вас “на руках”, с отметкой о регистрации в Управлении Росреестра);
  • Выписка из ЕГРН или свидетельство на право собственности (“свежую” выписку вы всегда можете заказать в Управлении Росреестра или МФЦ. Свидетельство о праве собственности (выдавалось на объекты, приобретенные до 15.06.2016 г.) есть у вас“на руках”);
  • Банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя (вашего счета) на счет застройщика или другие платежные документы (копииквитанций к приходникам, чеки или расписка продавца о получении денег). Внимание! Это самые важные документы! Без них возврат НДФЛ невозможен!
  • Свидетельство о рождении ребенка — при приобретении жилья родителями в собственность своих детей младше 18 лет (копия);
  • Копия всех страниц паспорта.

Шаг № 2 — Подайте документы в ИФНС

Способы подачи документов:

  1. Лично в ИФНС по месту вашей регистрации (в Тюмени ИНФС расположена по ул. Товарное шоссе, 15);
  2. Документы за вас может подать ваш представитель. Для этого необходимо выписать на него нотариальную доверенность;
  3. Отправить по почте. Лучше это сделать заказным письмом с уведомлением о вручении;
  4. Все большую популярность набирает предоставление документов через портал. Здесь необходимо зарегистрироваться, заполнить заявление, прикрепить сканы документов. Этот способ удобен тем,что в вашем личном кабинете на сайте вы будете видеть статус ваших документов — находятся ли они еще на проверке, есть ли необходимость что-то предоставить еще или можно уже ожидатьоплату.

Шаг № 3 — Ждите, когда ваши документы пройдут камеральную проверку

Срок проведения камеральной проверки — 3 месяца. Обязательно оставьте ваш телефон (в декларации), специалист ИФНС свяжется с вами, если будут необходимы дополнительные сведения. Если вы подали документычерез портал госуслуг, то, как уже было сказано выше, вы увидите статус своей ситуации в личном кабинете.

Вы также всегда можете сами позвонить в налоговую инспекцию и уточнить как проходит проверка, в каком статусе ваше заявление.

Шаг № 4 — Получите сумму НДФЛ на свой счет в банке

Если ваши документы благополучно прошли проверку, то перечисление суммы налога на ваш счет в банке проводится в течение одного месяца.

Внимание! Информация для покупателей любого вида недвижимости с помощью ипотечных средств.

В данном случае в перечень документов добавляется договор ипотечного кредитования (копия). Затем, когда вы будете гасить кредит, в следующие годы предоставления документов на возврат НДФЛ, необходимоприкладывать копии платежных документов об оплате процентов.

Независимо от того, сколько вы вернули основного долга, при ипотечном кредитовании вы сразу имеете право на вычет в пределах 2 млн. руб. со стоимости квартиры плюс с сумм фактическиуплаченных процентов в том году, за который вы будете подавать декларацию.

То есть, например, вы купили в начале 2016 года квартиру в ипотеку за 2500 тыс. рублей и уже заплатили в 2016 году сумму процентов по кредиту в размере 60 тыс.рублей. Тогдаза 2016 год вы имеете право на вычет в размере 2060 тыс. руб. («предельные» 2 млн. руб. + 60 тыс. руб. сумма процентов). Затем, вы каждый год можете подавать заявление на вычет с суммуплаченных процентов по ипотеке, пока сумма процентов не достигнет 3 млн. руб.

Итак, это основные шаги для того, чтобы вернуть себе свой законный НДФЛ. Удачи вам в этом полезном деле!

Оформлять документы на получение налогового вычета сразу после покупки недвижимости необходимости нет, ведь пока нет платежей по кредиту, нет и оснований для выплаты вычета по процентам. На оформление документов у покупателя недвижимости есть 3 года с момента приобретения квартиры.

Читать еще:  Какая сумма единовременного пособия после рождения 3 ребенка кемеровская область

Главный документ для получения налогового вычета по процентам — налоговая декларация, её бланк по форме 3-НДФЛ можно получить в налоговой службе. В электронном виде эта форма есть на сайте налоговой службы.

Также покупатель должен предоставить в налоговую:

  • заверенную подписью копию паспорта;
  • справку по форме 2-НДФЛ (её нужно получить в налоговой службе);
  • договор долевого участия или договор купли-продажи квартиры;
  • свидетельство о праве собственности, выдаваемое Росреестром;
  • договор на получение целевого кредита на покупку недвижимости;
  • справку из банка об уплате процентов по кредиту;
  • заявление на получение налогового вычета.

Все эти документы предоставляются в местный орган налоговой службы, где они должны быть рассмотрены в течение 3-х месяцев.

Кто не получит возврат НДФЛ при покупке жилья

В НК РФ содержится перечень лиц, кому не положен налоговый вычет при покупке квартиры; его не получат:

  1. Граждане, не имеющие дохода, облагаемого по ставке 13% (НДФЛ). К таким категориям относятся индивидуальные предприниматели, выбравшие упрощенные режимы налогообложения, самозанятые или просто не работающие граждане. Но если предприниматель на УСН, ЕНВД, ПСН или ЕСХН работает и по трудовому договору (например, на 0,5 ставки), он вправе получить возврат.
  2. Пенсионеры, получающие пенсию в соответствии с законодательством РФ (в том числе получающие пенсию в негосударственном пенсионном фонде). Но если они трудились в течение трех лет до года приобретения права на имущественный вычет, они вправе его оформить через ИФНС и получить деньгами (п. 10 ст. 220 НК РФ). Работающие пенсионеры получают льготу на общих основаниях.
  3. Те, кто приобрел жилье не за собственные деньги, а с помощью субсидий, займов, договоренностей с работодателем и т. п, в том числе и при привлечении средств материнского (семейного) капитала, за счет выплат, предоставленных из средств федерального бюджета, бюджетов субъектов РФ и местных бюджетов.
  4. Любые категории налогоплательщиков, совершившие сделку купли-продажи между взаимозависимыми лицами (которые определяются по налоговому законодательству РФ), например между родителями и детьми.
  5. Любые категории граждан, заключившие сделку по предварительным договорам, поскольку НК РФ связывает вычет не только с фактом осуществления налогоплательщиком расходов, но и с приобретением жилья в собственность, то есть с наличием документа о регистрации права собственности налогоплательщика на готовую квартиру (письмо ФНС РФ от 29.08.2013 № БС-4-11/15716).

В этом письме указано:

Документы, которые необходимо предоставить в налоговую

Чтобы получить налоговый вычет в Тюмени, вам понадобятся следующие документы:

копия паспорта (главная страница и страница с пропиской);

кредитный договор с банком;

выписка из банка об уплаченных процентах;

график погашения задолженности;

заявление на предоставление налогового вычета (шаблон можно скачать на сайте ФНС);

налоговая декларация по форме 3-НДФЛ за прошлый год с расчетом налога;

справка о доходах с места работы по форме 2-НДФЛ;

документы, которые подтверждают право собственности на жилье и оплату (договор купли-продажи, соглашение об участии в долевом строительстве, выписка из единого реестра и так далее);

реквизиты карты для перечисления суммы налога;

свидетельства о собственности (в случае владения долями – соглашение о распределении долей, свидетельство о браке, а при наличии долей у детей – свидетельства о рождении).

Получить налоговый вычет можно двумя способами:

единовременно: после подачи документов их будут проверять три месяца, при положительном решении всю сумму перечислят на карту, которую вы указали в заявлении. Выплата производится через ИФНС в конце года;

ежемесячно: в данном случае работодатель перестает удерживать из зарплаты налог в 13% до погашения полной суммы вычета. В этом случае придется лично обратиться в налоговую лично дважды: сначала подать документы, а после камеральной проверки получить уведомления о предоставлении налогового вычета. Его нужно будет передать в бухгалтерию.

Основные дополнения в налоговый кодекс

Документ предлагает заменить обязанность физических лиц по документальному подтверждению права на налоговые вычеты данными о расходах на приобретение недвижимого имущества и погашения процентов по ипотеке, а также о внесенных на индивидуальный инвестиционный счет суммах из автоматизированной системы обработки ФНС, в рамках информационного взаимодействия налоговых органов с внешними источниками данных.

В текст законопроекта, принятого Госдумой в первом чтении, в частности, включена поправка в ст. 102 первой части Налогового кодекса России, согласно которой доступ банкам или налоговым агентам к представленным на сайте ФНС данным о получении физическим лицом налогового вычета или наличии индивидуального инвестиционного счета отныне на является разглашением налоговой тайны. Доступ к таким данным в банках и у налоговых агентов разрешен только ограниченному списку сотрудников.

Представление банком или налоговым агентом недостоверных сведений об индивидуальных инвестсчетах и о внесенных на них суммах наказывается штрафом в размере 20% от суммы возвращенного налога.

Налоговые вычеты в упрощенном порядке предоставляются не более чем за три года, предшествующих году подачи заявления, отмечается в документе. На подтверждение права налогоплательщика на получение социальных налоговых вычетов ФНС отводится 30 календарных дней со дня подачи заявления или документов в письменной или электронной форме, о чем налоговый орган обязан информировать налогоплательщика через личный кабинет или, в случае отсутствия такового, заказным письмом.

Читать еще:  Правила заполнения инкассового поручения в бесспорном порядке 2021

При приобретении земельных участков или долей в них для индивидуального жилищного строительства, приобретении прав на квартиру, комнату или долей в них в строящемся доме, при строительстве индивидуального жилого дома, право на имущественный налоговый вычет возникает с даты госрегистрации права собственности, отмечается в документе.

В случае принятия поправки вступят в силу не ранее чем по истечении месяца со дня официальной публикации и не ранее 1 числа очередного налогового периода по налогу на доходы физических лиц. Их действие распространяется на налоговые вычеты, право на которые возникло с 1 января 2020 г. Положения в части новых правил неразглашения налоговой тайны вступают в силу с 1 января 2021 г. Остальные положения закона вступают в силу с 1 января 2022 г.

Ипотечные проценты

Если жилье было приобретено в кредит, собственник также имеет право на возврат части уплаченных процентов. Его можно оформить в год получения основного вычета в полном объеме. Если жилье было приобретено до 1 января 2014 года, то сумма высчитывается со всей суммы расходов на уплату процентов, если позже, то сумма возврата не может превышать 390 тысяч рублей (13% от 3 миллионов).

То есть, в сумме при покупке квартиры в ипотеку вы можете вернуть до 650 тысяч рублей.

Налоговый вычет: что это такое

Налоговый вычет или налоговая скидка в Украине – это компенсация государством части потраченных средств на определенные виды расходов. Возможность компенсации расходов предоставляется за предыдущий год.

Получить налоговый вычет могут только официально трудоустроенные граждане и резиденты Украины, поскольку основания налогового вычета – это подоходный налог, который выплачивает работодатель, удерживая из заработной платы. Проще говоря, для того, чтобы иметь основания для возврата НДФЛ, необходимо быть плательщиком НДФЛ.

Этой возможности лишены физические лица – предприниматели (ФОПы), получившие доход от предпринимательской деятельности. На такие виды доходов налоговая скидка не распространяется.

По словам члена Ассоциации юристов Украины Анны Леус, многие граждане пользуются своим правом на получение налоговой скидки и уменьшения таким образом налоговой нагрузки.

При покупке квартиры через ЖСК право на получение налогового вычета появляется с момента выплаты пая в полном размере. При сдаче документов к основному комплекту прилагается справка с подтверждением полной выплаты пая, а также акт приема-передачи жилья.

Передаточный акт – основной документ при оформлении налогового вычета. При этом покупателю не нужно дожидаться процедуры регистрации права собственности. Для оформления вычета в налоговую инспекцию достаточно предъявить акт приема-передачи.

Возврат налога при покупке квартиры по ДДУ и в ипотеку

При покупке жилья в ипотеку налогоплательщик также может возместить 13% с суммы, затраченной на уплату налогов. Такое право появляется сразу после закрытия сделки купли-продажи недвижимости. Заявителю нужно предъявить правоустанавливающий документ, подтверждающий владение недвижимостью, платежные документы с банка (расписки, чеки, квитанции), копии договора с банком об ипотечном кредитовании с указанием целевого назначения.

Если жилье приобреталось в ипотеку, возврат вычета составит 13% от суммы процентов по ипотечному кредиту, уплачиваемых ежегодно заявителем. Максимальная сумма – 3 млн. рублей, то есть, максимальный размер вычета будет составлять 390 тыс. рублей.

При покупке квартиры по ДДУ право на налоговый вычет появляется только после получения акта приема-передачи жилья. Невозможно получить вычет, если строительство многоэтажного дома еще не закончено.

Сроки инспекционной проверки

В течение 3-х месяцев со дня подачи документов в ФНС, сотрудники налоговой службы проводят проверку документации. Об итогах инспекционной проверки налогоплательщика оповещают письменным извещением. Если принимается положительное решение, в течение 4-го месяца на расчетный счет заявителя будет перечислен возврат НДФЛ. Нельзя получить налоговый вычет наличными средствами.

В каких случаях в вычете могут отказать

Есть ряд причин, при которых заявителю могут отказать в выплате налогового вычета. Рассмотрим подробней.

Когда могут отказать в возврате НДФЛ по ДДУ:

Заявитель не предоставил полный комплект необходимой документации.

Неправильно заполненная декларация 3-НДФЛ.

Заявитель ранее уже использовал право на получение имущественного вычета.

Квартира была приобретена не за счет средств заявителя. Например, оплату за недвижимость внес родственник или работодатель.

Причину отказа налоговики вносят в письменное оповещение, отправляемое заявителю после инспекционной проверки. Если таковой причиной является отсутствие некоторых документов или некорректное заполнение декларации, можно повторно подать документы на вычет, но уже дополнив комплект всеми необходимыми бумагами или корректно заполнив 3-НДФЛ.

Также у налогоплательщика есть право на подачу иска в суд, если по его мнению налоговая служба вынесла несправедливое решение.

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector