Leto-home.ru

Лето Хом
1 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Лимит снятия с расчетного счета для ип

В каждом банке собственные лимиты на снятие средств со счета, ограничения и комиссии, тем не менее, рассмотрим некоторые закономерности:

  1. Наличие лимитов по бесплатному снятию наличных на день и на месяц. В среднем в банках можно снять без комиссии от 50 до 250 тыс. руб. в зависимости от выбранного тарифа. Например, вам нужно получить 300 тыс. руб., но бесплатно возможно снять только 200 тыс. руб. В этом случае со 100 тыс. руб. банк возьмет процент.
  2. Для ИП более высокие лимиты и ниже комиссии за снятие, чем для юридических лиц.
  3. Чем больше снимаете денег со счета, тем выше комиссия. Минимальная комиссия, как правило, взимается при выдаче 300-500 тыс. руб. и составляет 1-10% от суммы. Максимальная комиссия банка за снятие наличных с расчетного счета может достигать 10%.
  4. От того, каким образом вы будете снимать наличные — через корпоративную карту, чековую книжку или переводом на карту физ. лица — будет зависеть размер комиссии.

Существует несколько способов легального вывода денег с расчетного счета ИП:

  • с помощью корпоративной банковской карты (cash-карты);
  • с помощью личной дебетовой банковской карты предпринимателя;
  • по чековым книжкам.

Для использования первого способа необходимо открыть cash-карту к расчетному счету ИП. Данный вариант особенно удобен для случая, когда наличные денежные средства необходимы для того, чтобы оплатить текущие расходы предпринимателя. Расход сразу отразится в банковской выписке — останется лишь сохранить чек и первичные документы, обосновывающие оплату. Снять наличные по корпоративной карте можно в банкоматах обслуживающего банка или банков-партнеров.

Перевод на карты физических лиц — одновременно самый простой и самый сложный способ обналички. Проще всего перевести деньги себе сразу на карту. Но это удобно и оправданно, если переводить личный доход предпринимателя таким образом. В остальных случаях придется тщательно соблюсти правила отражения таких операций по счетам.

ВАЖНО! Карта, на которую переводятся деньги, должна принадлежать самому предпринимателю. Со средств, переведенных другому лицу, плательщик, как налоговый агент, обязан удержать и перечислить НДФЛ в бюджет.

Снятие по чековым книжкам вскоре упразднится в связи с заменой чеков банковскими картами. Заполнять чеки необходимо внимательно, так как малейшая ошибка или помарка повлекут за собой переписывание заново всего листа.

На какие цели можно выдавать снятые с расчетного счета ИП наличные, пошагово разъяснили эксперты «КонсультантПлюс». Чтобы всё сделать правильно, оформите пробный демодоступ к системе К+. Это бесплатно.

Как снять деньги с расчетного счета ИП — обзор способов

По закону российские предприниматели свободно управляют доходом. Их выручку, оставшуюся на р/с, не облагают НДФЛ и позволяют тратить на личные нужды. В этом ИП принципиально отличаются от юрлиц: владелец компании получает доход от бизнеса в качестве дивидендов, с которых взимают подоходный налог.

Итак, чтобы расходовать выручку без ограничений, ее нужно вывести с расчетного счета. Сегодня банки предлагают предпринимателям такие варианты:

  • Обналичить р/с через кассу или по платежному поручению. В этом случае ИП обязан провести средства через свою кассу (сначала по приходному ордеру, затем по расходному). Минус операции — громоздкость, а о выводе крупных сумм банк придется известить заранее;
  • Использовать для обналичивания корпоративную или cash-карту. К примеру, такой пластик с круглосуточным доступом к р/с предлагает Альфа-Банк. Имея на руках карточку, предприниматель может вывести деньги через банкомат без предварительного заказа;
  • Перевести деньги на текущий счет, к которому привязана карта. В этом случае предприниматель не выводит капитал напрямую с р/с, а потому не обязан платить комиссию и составлять кассовые документы. Важно, чтобы счет и пластик для перевода принадлежали самому ИП — так он подтверждает расход средств на личные нужды. Если предприниматель перечисляет сумму стороннему лицу, он становится налоговым агентом, а наличность облагается НДФЛ;
  • Перечислить средства на депозит. Если в наличности нет острой нужды, предприниматель может поместить выручку от бизнеса на вклад. Когда накопительный счет будет закрыт, бизнесмен получит деньги с причитающимся процентом.

Как обналичить деньги с расчетного счета ИП без процентов

С учетом минимальной или нулевой комиссии, деньги выгоднее обналичивать через текущий счет предпринимателя. Тарифы разных банков определяют свой лимит вывода. Например, гиганты отрасли позволяют переводить с р/с до 150 тыс. рублей ежедневно. В небольших банках условия хуже: без процентов разрешается вывести до 250 тыс. рублей в месяц. Чтобы не переплачивать, советуем:

  • Выбрать тариф РКО с выгодными условиями перевода;
  • Открыть текущий счет в том же банке, что и расчетный. В этом случае комиссия нередко понижена или отсутствует;
  • Иметь сразу несколько счетов, чтобы выводить доходы по частям. К крупным единоразовым переводам банки относятся настороженно.
Читать еще:  Как Приватизировать Квартиру В 2021 Году Пошаговая Инструкция

Когда дело касается крупных сумм, предприниматели стремятся обойти ограничения по снятию наличных любыми способами, в т.ч. незаконными. Например, бизнесмены выводят капитал через компании-однодневки, которые оформляют на неосведомленное лицо. Не исключена регистрация юрлица по украденному паспорту. Деньги перечисляют на р/с фейковой организации, через нее же и выводятся. По закону компания-однодневка обязана уплатить налог за снятие наличных, чего она, конечно, не делает.

Стремление не платить налог — веский мотив для предпринимателей. Однако последствия мошенничества могут оказаться существеннее сокрытых от госорганов средств. Как минимум бизнесмен заплатит ФНС штраф и подпортит себе репутацию, а как максимум — понесет уголовную ответственность.


Отчетность ИП по снятым со счета денежным средствам

Чтобы подтвердить расход наличности в коммерческих целях, предпринимателю нужно держать в сохранности ворох бумаг:

  • Договоры, заключенные с партнерами и клиентами;
  • Товарные накладные и счета-фактуры;
  • Товарные и кассовые чеки;
  • Прочие платежные документы.

Выдачу зарплаты налом также подтверждают письменно, а именно — платежными ведомостями нескольких видов. Например, индивидуальные предприниматели широко применяют форму T-53 из-за простоты и удобства в оформлении. Кроме того, вывод денег с ИП должен грамотно отражаться в бухгалтерской отчетности. Для этого используют особые виды проводок:

Обратите внимание!

Чек с помарками и исправлениями не принимается!

Наличные в иностранной валюте выдаются только со счёта в иностранной валюте. Для снятия валюты необходимо предоставить Заявление о выдаче наличной иностранной валюты.

* Срок подачи предварительной заявки может быть сокращен по согласованию с банком.

Если вам важна возможность удобного снятия наличных денег с расчётного счёта ИП, стоит внимательно отнестись к выбору банка для расчётно-кассового обслуживания. Современные предприниматели выбирают Альфа-Банк: сегодня каждый 5-й бизнесмен в России доверяет обслуживание бизнеса этому банку благодаря его надежной репутации и 28-летней историей успеха на рынке финансовых услуг. Здесь можно найти полный перечень банковских сервисов для юридических лиц на выгодных условиях.

Выводы и рекомендации

Анализ собранного материала позволил выделить ключевые аспекты:

  1. Предприниматель вправе снять со счета любую сумму в пределах остатка. Банк может лишь ввести ежемесячный и суточный лимит.
  2. Сообщать цель расходования денег клиент не обязан.
  3. Издержки на обслуживание разрешено включать в состав коммерческих затрат. По факту принять расходы к учету смогут лишь налогоплательщики на УСН 15% или ОСН.
  4. У владельца счета есть несколько способов получения наличности.
  5. Систематическое снятие денег без проведения расходных операций грозит повышенным вниманием службы безопасности банка.

В завершение отметим, что условия получения наличных для предпринимателя упрощены. Юридическим лицам приходится соблюдать жесткие ограничения, придерживаться правил о целевом использовании средств. Частные же коммерсанты свободны в распоряжении капиталов.

Способы снять наличные с расчетного счета ИП

В Сбербанке предприниматель сможет обналичить денежные средства на счете следующими способами:

Сначала перевести на личный счет, затем снять деньги в банкомате или в кассе Сбербанка или другой кредитной организации;

Если есть бизнес-карта, деньги можно снимать с картсчета.

При выборе способа, учитывайте, что снятие денег с расчетного счета ИП возможно только на определенные нужды.

Деньги на личный счет переводятся с назначением «Под отчет» или «На хозяйственные расходы», в дальнейшем согласно требованиям Порядка ведения кассовых операций, ИП должен отчитаться куда были потрачены средства. Цель получения наличных с личного счета не проверяется.
Как снять деньги с расчетного счета

В таблице представлены способы снятия денег, что для этого понадобиться:

Бумажная или электронная чековая книжка

ИП подает заявку на снятие денег, если сумма не большая, получить деньги можно без заявки;

Заполняет чековую книжку, вводит сумму, цель снятия и т. д.;

Предъявляет чек ответственному сотруднику банка;

Получает деньги и сопутствующие документы;

Приходует средства в кассу.

С корпоративной карты

Авторизоваться в банкомате;

Выбрать «Получить наличные»;

Переводом на личный счет

Карта, оформленная на ИП, как на физическое лицо

Перевести деньги можно в представительстве банка, в системе «Сбербанк онлайн» или мобильном приложении, в банкомате

Снимать деньги можно не только через банкомат Сбербанка, но и любой другой кредитной компании.

Условия снятия наличных со счёта ИП

В Альфа-Банке снятие наличных бесплатное до 2 млн руб. в месяц по тарифу «Просто 1%». По тарифу «Стартап» от банка Уралсиб взимается 2%, минимум 200 руб., при переводе денег со счёта на бизнес-карту. Локо-Банк берёт 0,6% при снятии средств на зарплату по всем тарифам, от 1% составляет комиссия за перевод на бизнес-карту.

На стартовом тарифе ВТБ выдача наличных со счета на з/п обойдётся в 0,5% от суммы, на прочие нужды – от 1% от суммы. В Промсвязьбанке снятие наличных на з/п облагается комиссией 0,5%.

Читать еще:  Детская карта москвы

Отмена единого налога и сбор за снятие наличных для ИП

Пакет предложений по корректировке налогового и иного законодательства в отношении ИП подготовлен Комитетом госконтроля. Основное предлагаемое нововведение – полная отмена единого налога.

Проект предложений КГК крупнейшие бизнес-союзы получили в Минфине для ознакомления и подготовки своего мнения по этому вопросу. К работе сейчас также привлечены Нацбанк, МНС, Минтруда и соцзащиты и Минэкономики, и от их позиции должно зависеть конечное решение.

Изменения могут быть внесены в НК в текущем году и вступить в силу в 2022 г.

В частности, предложена постепенная отмена для ИП единого налога как особой формы налогообложения и перевод применяющих его на упрощенную систему налогообложения (УСН) с установлением дифференцированных ставок налога в зависимости от вида деятельности, оборота и затрат. Сейчас для предпринимателей, работающих по единому налогу, действуют ставки 3% или 5%.

Начинать его отмену планируют с ИП, осуществляющих, как считают в КГК, высокодоходные виды деятельности (сборка мебели, отдельные строительные работы, дополнительные жилищно-коммунальные услуги и др.).

В письме говорится, что, например, обслуживание запорно-переговорных устройств (домофонов) и систем видеонаблюдения «позволяет субъектам хозяйствования быстро обогащаться за счет платежей населения и при этом иметь минимальные налоговые (социальные) обязательства перед государством». По оценке КГК, непосредственные материальные затраты на оказание этих услуг, включая покупку комплектующих и запчастей, на практике составляют 1–10% от выручки, а рентабельность может достигать более 60%.

То есть речь идет, по сути, об ограничении маржинальности занятых такой деятельностью ИП. Это и есть реализация озвученного на высшем уровне принципа «богатый – заплати больше»? (См. статью «Бизнес-курс «патриотического воспитания» в «ЭГ» № 12 за 16.02.2021.)

Бить по рукам с «конвертами» и без

Других ИП может коснуться повышение ставок при использовании УСН до размера подоходного налога (16%). Речь идет о занятых в таких сферах, как услуги по управлению, маркетинговые, консультационные, аудиторские, юридические, бухгалтерские услуги и др.

Судя по мотивировке, так разработчик намерен бороться с выплатами в «конвертах», «загоняя» предпринимателей в штат организаций.

«Отчасти это позволит снизить привлекательность для ИП этих видов деятельности и будет способствовать их трудоустройству на штатную должность с уплатой отчислений в ФСЗН, а также уменьшить выгоду для субъектов хозяйствования при заключении разовых договоров с целью вывода средств», – утверждается в письме.

По информации КГК, наиболее распространенными формами вывода средств коммерческими организациями через ИП являются беспроцентные займы предпринимателю, которым является учредитель, оплата услуг по договорам аренды помещений и транспортных средств, другие договоры услуг с ИП. Далее после обналичивания, уверяют в ведомстве, эти средства часто используются для серых выплат или в личных целях.

Еще одним направлением может стать установление предельных размеров расходов, которые могут быть отнесены плательщиками на затраты в виде сумм аренды за использование личных автомобилей и иного имущества, если оказывающий услугу ИП является аффилированным лицом по отношению к коммерческой организации. Речь, например, идет о родственниках руководства.

Но это не все идеи. Также для ИП планируют повысить размер взносов в ФСЗН – вновь «с целью снижения привлекательности заключения договоров на оказание услуг с ИП для вывода средств».

Инициаторы нововведения уверены, что нагрузка по социальным обязательствам перед государством у ИП и организаций «существенно отличается, что создает неравные условия хозяйствования».

«Учитывая, что отдельные виды деятельности являются нематериалоемкими, полагаем целесообразным определить перечень таких видов деятельности и установить для них увеличенный обязательный нижний пороговый размер отчислений в ФСЗН», – сказано в письме.

Сейчас ИП имеют возможность выбора базы для уплаты взносов в ФСЗН, их минимальная сумма должна составлять 35% от минимальной заработной платы (наиболее популярный вариант), но в случае заинтересованности в увеличении размеров будущей пенсии можно платить больше – исходя из определенного ими дохода.

Приводятся данные по Могилевской области, согласно которым в 2019 г. в регионе страховые взносы в ФСЗН уплачивали более 13 тыс. ИП, из них только у 22 (0,16%) сумма платежей превышала минимальный предел. Информация в целом по стране не приведена, но картина, вероятно, будет близка к этой.

Декриминализация? Не в этот раз

Грядет и новое ужесточение уголовного законодательства в виде усиления ответственности в налоговой сфере. Судя по тому, что в письме речь идет о дифференциации ответственности за налоговые преступления для должностных лиц организаций и физлиц путем градации по суммам ущерба и мерам наказания, часть предложений уже воплощена в подготовленном проекте изменений в УК и УПК (см. статью «Проект изменений в УК: неуплата налогов физлицами и дискредитация власти» в «ЭГ» № 10 за 09.02.2021).

Также речь идет о намерении установить единую ответственность за незаконное возмещение из бюджета НДС, уголовную ответственность за умышленные действия по уклонению от уплаты обязательных платежей в бюджет ФСЗН в крупном размере (это, по мнению инициаторов, необходимо «ввиду недостаточности мер административной ответственности»).

Читать еще:  Право На Получение Социального Жилья Вне Очереди Имеют

Кроме того, предложено ввести уголовную ответственность для всех налоговых агентов в принципе за невыполнение обязанности по удержанию и перечислению суммы налога или сбора.

Насильно приучать к безналу

Последнее важное нововведение среди озвученных никак не касается налоговой сферы. Но, по сути, речь идет о желании ввести новый неналоговый сбор.

Под предлогом сокращения наличного денежного оборота, которое, по мнению разработчиков, нужно, чтобы ударить по теневому обороту в торговле и сфере услуг, КГК предлагает разработать программу по «кардинальному повышению доли безналичных расчетов».

Главный момент здесь – введение платы в размере 13% с сумм, ежемесячно снимаемых ИП со своего расчетного счета сверх определенного размера с перечислением ее в бюджет. Пока говорится о лимите в 3 тыс. руб.

Но и это еще не все: озвучена идея ввести полный запрет на продажу товаров и услуг за наличные деньги в отдельных сегментах потребительского рынка, а также стимулировать население отказываться от наличности, делая расчеты в ней экономически невыгодными (введение дополнительной комиссии на расчетно-кассовое обслуживание, запрета на предоставление скидок при покупке за наличные).

И все это опять для «предупреждения совершения правонарушений в сфере налогообложения». Неясно только, почему такая профилактика, касающаяся субъектов хозяйствования, должна оплачиваться из кошельков потребителей.

По данным МНС, на конец 2020 г. в стране было зарегистрировано 189,6 тыс. ИП, являющихся плательщиками налога по УСН, что составляет 70,3% от общего количества ИП, 66,4 тыс. ИП, которые работают с уплатой единого налога (24,7%) и 13,5 тыс. ИП, использующих общую систему налогообложения (5%).

Основную массу поступлений в бюджет обеспечили плательщики УСН – 361,1 млн руб., или 57,5%. ИП, использующие ОСН, перечислили 155,7 млн руб. (24,8%), плательщики единого налога – 111,2 млн руб., или 17,7%.

Если сравнить эти данные со статистикой за 2017 год, можно увидеть, что сегмент ИП, использующих УСН, стал самым быстрорастущим – количество плательщиков увеличилось на 54 тыс. человек (почти на 40%), а сумма поступлений в бюджет выросла на 75%. Ни одна другая система налогообложения не нашла такого отклика среди предпринимателей.

Сегмент ИП на ОСН за три года снизился на 10% в численном выражении, но прибавил 20% с точки зрения налоговых поступлений. Количество ИП, ведущих деятельность с уплатой единого налога, снизилось более чем на 20%, а размер поступлений – на 14,44%.

При принятии решений об изменении законодательства не нужно забывать, что именно введение УСН стало одним из драйверов роста количества ИП, а расширение видов деятельности с уплатой единого налога – существенным шагом государства к созданию населению условий для самозанятости.

Автор публикации: Алексей АЛЕКСАНДРОВ, Дмитрий НАРИВОНЧИК

Бухгалтерские проводки

Получение наличных денег в кассе банка по заявлению или чеку требует отражения этого факта на счетах бухучета.

  • Факт поступления денег с расчетного счета подтверждается проводкой: Д50 («Касса») К 51 («Расчетный счет»). Далее проводки оформляются в зависимости от целей расходования.
  • Для выдачи зар. платы: Д70 («Расчеты с персоналом по оплате труда») К50
  • Для покупки материалов под отчет: Д71 («Расчеты с подотчетными лицами») К50
  • Оплата поставщику: Д60 («Расчеты с поставщиками и подрядчиками») К50
  • Для личных нужд предпринимателя: Д75.2 («Расчеты по выплате доходов») К50

Ведение кассового учета позволит при необходимости без проблем отчитаться перед ФНС. Также следует сохранять все документы, подтверждающие операции с полученной в банке наличностью (чеки и счета-фактуры за материалы, расчетно-платежные ведомости по зар. плате и т.п.).

Закон не ограничивает предпринимателя в расходовании заработанных им средств на личные нужды, но в отношении этого вопроса нужно проявлять осторожность. Бесконтрольное снятие денег со счета вызовет существенное уменьшение оборотного капитала, что отрицательным образом скажется на бизнесе. Поэтому предпринимателю следует рассчитывать допустимую для личного пользования долю дохода и вести строгий учет расходованных средств.

Обналичка денег ИП для собственных личных нужд предпринимателя детально описана в видео ниже:

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector