Leto-home.ru

Лето Хом
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Документы Для Выплаты Налогового Вычета При Покупке Квартиры

В ФНС рассказали, как получить налоговый вычет без сбора документов

Получить налоговый вычет за покупку жилья, выплату процентов по ипотеке, а также за операции с ценными бумагами скоро станет проще: для этого нужно будет только оставить заявку через сервис «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц», причём без предъявления каких-либо документов: всю необходимую информацию налоговики найдут сами, сообщает ФНС на своем сайте. Такой закон вступил в силу 21 мая.

Упрощенный порядок оформления налогового вычета

Налоговый вычет представляет собой возврат части денег, потраченных на оплату разных товаров и услуг: от курсов вождения до кредита на квартиру. Право на такую льготу имеет любой, кто получает в России доходы, облагаемые по ставке 13 процентов, то есть налогом на доходы физических лиц.

Вступающие в силу 21 мая поправки вводят упрощённый порядок оформления вычетов по расходам на покупку и строительство жилья, в том числе по договорам долевого участия, а также на погашение процентов по жилищным кредитам. Применят этот механизм и для инвестиционных вычетов.

Новшество избавит людей от необходимости предоставлять не только форму 3-НДФЛ, но и ещё кучу документов, а также чеки и договоры. ФНС будет само проверять сведения, получая информацию в банках и прочих организациях, причём на это налоговикам дан всего один месяц вместо нынешних трёх. Ещё 15 дней отведут на возврат средств. Правда, если ФНС найдёт признаки нарушения законодательства, срок камеральной проверки могут продлить.

Как ранее отметил председатель Госдумы Вячеслав Володин, этот закон упростит жизнь многим людям. «Пандемия показала нам, как важно развивать цифровые технологии, делать доступ к госуслугам удалённым, чтобы воспользоваться ими человек мог в любой ситуации», — сказал спикер палаты.

Кто может получить имущественный налоговый вычет

Получить имущественный налоговый вычет могут те налогоплательщики, которые купили либо продали дом, квартиру или комнату, а также построили жильё или приобрели земельный участок для этих целей на территории России. Также вычет можно получить на проценты по ипотеке.

При этом воспользоваться услугой будет нельзя, если жильё куплено за счёт средств работодателей или иных лиц, средств материнского капитала, а также бюджетных денег. Не даст ФНС вычет и если сделка купли-продажи заключена со «взаимозависимым» по отношению к налогоплательщику человеком — с супругом, родителями, детьми, братьями, сёстрами, опекунами и усыновителями.

Список документов для получения налогового вычета

Сейчас, пока упрощённый порядок не начал работать, для получения льготы нужны следующие документы:

  • при строительстве или приобретении жилого дома — свидетельство о госрегистрации права на жилой дом;
  • при приобретении квартиры или комнаты — договор купли-продажи, акт о передаче налогоплательщику квартиры или комнаты или свидетельство о государственной регистрации права;
  • при приобретении земельного участка для строительства или под готовое жильё — свидетельства о государственной регистрации права собственности на земельный участок и на жилой дом или долей в них;
  • при погашении процентов по кредитам — целевой кредитный договор или договор займа, договор ипотеки, заключённые с кредитными или иными организациями, график погашения займа и уплаты процентов за пользование заёмными средствами.

При приобретении имущества в общую совместную собственность супругам также надо предъявить копию свидетельства о браке и письменное соглашение о распределении размера имущественного вычета между ними.

Куда следует обращаться за предоставлением имущественного налогового вычета

Налогоплательщик вправе заявить о своем желании вернуть налог двумя способами:

  1. Обратиться в ИФНС, подав заявление и налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ (заполняют ее самостоятельно от руки, с помощью специальной программы или путем обращения к соответствующим специалистам) с приложением документов на покупку квартиры. Денежные средства в этом случае перечислят не позднее 3 месяцев со дня подачи декларации, после проведения ее камеральной проверки.
  2. Обратиться к работодателю. Налоговый вычет предоставляется работодателем до окончания налогового периода и при условии, если ФНС подтвердит, что вы вправе получить такой возврат налога. Для этого подается декларация 3-НДФЛ с документами в ИФНС. В течение 30 дней ФНС обязана проверить документы и выдать уведомление или отказать в этом. Такое уведомление предоставляется в бухгалтерию по месту работы, которая и должна осуществить вычет.
Читать еще:  Взнос от несчастных случаев перечислен на фнс что делать

Один налогоплательщик вправе получать возврат НДФЛ у нескольких работодателей или других налоговых агентов, которые выплачивают ему налогооблагаемый доход.

Образец заполнения 3-НДФЛ для возврата налога при покупке квартиры

Для получения имущественного вычета в связи с покупкой жилья в декларации 3-НДФЛ заполняют:

  • титульный лист;
  • раздел 1 с приложением;
  • раздел 2;
  • приложения 1 и 7.

Вот так выглядит заполненный бланк декларации на получение возврата налога за 2020 год:

Оформлять документы на получение налогового вычета сразу после покупки недвижимости необходимости нет, ведь пока нет платежей по кредиту, нет и оснований для выплаты вычета по процентам. На оформление документов у покупателя недвижимости есть 3 года с момента приобретения квартиры.

Главный документ для получения налогового вычета по процентам — налоговая декларация, её бланк по форме 3-НДФЛ можно получить в налоговой службе. В электронном виде эта форма есть на сайте налоговой службы.

Также покупатель должен предоставить в налоговую:

  • заверенную подписью копию паспорта;
  • справку по форме 2-НДФЛ (её нужно получить в налоговой службе);
  • договор долевого участия или договор купли-продажи квартиры;
  • свидетельство о праве собственности, выдаваемое Росреестром;
  • договор на получение целевого кредита на покупку недвижимости;
  • справку из банка об уплате процентов по кредиту;
  • заявление на получение налогового вычета.

Все эти документы предоставляются в местный орган налоговой службы, где они должны быть рассмотрены в течение 3-х месяцев.

Какую сумму можно вернуть с покупки?

Получить налоговый вычет можно один раз в жизни. До 2014 года сделать это можно было только на один объект недвижимости, теперь существует максимальная сумма возврата денежных средств. Получить компенсацию теперь можно с двух объектов купленной недвижимости, при условии, что суммы от первой не хватает до полной выплаты вычета.

В 2017 году она составляла 260 тысяч рублей, с ипотечным кредитом – 390 тысяч рублей.

Впрочем, если вы приобрели жилье до 2014 года, то ограничений нет: можно компенсировать всю сумму уплаченных банку процентов.

Предложения Минфина

Одновременно стало известно, что правительство одобрило внесенный Минфином законопроект, предполагающий введение упрощенной процедуры для всех категорий налогового вычета.

Проект закона был размещен на федеральном портале проектов нормативных правовых актов в начале сентября. Документ призван сократить количество контактов, необходимых человеку для подачи заявления.

«В новом формате для этого не потребуется подтверждающих документов и визита в налоговую. Законопроект, меняющий действующий порядок, рассмотрен и одобрен на заседании правительства», — отмечается на сайте кабмина.

Как рассчитать сумму налогового вычета

Чтобы узнать какой налоговый вычет при покупке квартиры будет выплачен в конкретном случае, необходимо посчитать сумму ежегодных налоговых отчислений. Максимальная стоимость приобретенной квартиры для расчета выплаты равна 2 миллионам рублей. Предельная сумма налогового вычета при покупке квартиры составляет 260 тысяч рублей (2 миллиона рублей Х 13 % ).

Читать еще:  Пособия в воронежской области 2021

При небольшой сумме официального заработка налоговый вычет будет выплачиваться в течении нескольких лет. Перечисление средств будет производится ежегодно на указанный банковский счет.

Чтобы понять, как рассчитать налоговый вычет при покупке квартиры можно при помощи онлайн-калькулятора или без него, лишь опираясь на собственные расчеты. Предположим, что сумма НДФЛ за весь год составляет 60 тысяч. В этом случае имущественный вычет будет производиться примерно 4 с половиной года (260 000 /60 000= 4 года 4 месяца).

Налоговый вычет можно получить и с суммы процентов, уплаченных по договору ипотеки. Максимальная выплата может составить 390 тысяч рублей ( 3 000 000 рублей Х 13 %). В данном случае действуют такие же правила расчета.

Если квартира стала совместной собственностью супругов, тогда получить налоговый вычет может каждый из них, то есть сумма максимальной выплаты составит не 260 000 рублей, а 520 000 рублей.

Чтобы правильно рассчитать налоговый вычет при покупке квартиры, изменения которого произошли в 2016 году, необходимо учитывать не стоимость квартиры по договору купли-продажи, а ее кадастровую стоимость. При этом сумма сделки, подлежащей налогооблажению, не должна быть ниже 70 % от кадастровой стоимости.

Если перед покупкой квартиры произошла продажа другой недвижимости, то перед получением налогового вычета обязательно нужно заплатить налог с продажи недвижимости.

Какую сумму налогового вычета можно получить обратно?

На размер налогового вычета, которое государство готово вернуть обратно, напрямую влияют два основных критерия:

  • цена приобретенной недвижимости,
  • сумма уплаченного подоходного налога.

Законодательство предусматривает максимально возможную цену покупки недвижимости при расчете возврата налоговых средств 2 млн. руб., а при выплате процентов по ипотеке ограничение идет по сумме в 3 млн. руб.

То есть даже если вы приобрели недвижимость за 5 млн. руб., то расчет все равно будет осуществляться с предельной суммы в 2 млн. руб.

В результате за покупку квартиры в течение нескольких лет можно вернуть до 260 тыс. руб., а за выплаченные проценты по ипотеке – до 390 тыс. руб. Таким образом, максимальная сумма возврата подоходного налога при покупке квартиры через ипотечное кредитование составит 650 тыс. руб.

Также важно, что возвращать налог власти могут, действительно, в течение нескольких лет, пока не погасится вся возвращаемая сумма целиком. Но каждый год не более 13% от официальной зарплаты, что и составляет сумму подоходного налога, перечисленную в бюджет.

Более точно размер возврата налоговых средств при покупке жилья можно узнать, используя онлайн калькулятор налогового вычета. Найти его в интернете не составит никого труда. Также там есть калькуляторы, способные мгновенно рассчитать сумму при покупке недвижимости, как в ипотеку, так и с использованием только собственных средств.

Также стоит обратить внимание на такой момент, как приобретение квартиры в браке. Тогда она является общим имуществом супругов, и с 2014 года каждый из супругов, независимо от того, на кого был официально оформлен договор покупки жилья, может получить свой имущественный вычет, но опять же в размере указанных выше максимальных пределов.

Могу ли я получить деньги, если недвижимость приобретена в ипотеку

Да, можете. Условия в этом случае аналогичные: 13% от размера ипотечных процентов. Здесь также действует ограничение. Выплаты не могут превышать сумму 390 тысяч рублей в год.

Вы являетесь претендентом на вычет в случае, если

  • вы купили земельный участок с коттеджем или под его возведение;
  • вы приобрели квартиру в новостройке с черновой отделкой, и вам необходимы деньги на капитальный или косметический ремонт;
Читать еще:  Заполнение приложения 2 при смене фамилии два раза

Вы не можете получить деньги в следующих случаях:

  • жилье приобретено у взаимозависимого лица (работодателя, родственника, супруга);
  • вы уже обращались за вычетом ранее;
  • сумма возмещена материнским капиталом или другими выплатами, относящимися к государственной поддержке;
  • вы являетесь студентом или пенсионером, при этом не работаете, и подоходный налог на вас не распространяется;

На бесплатных семинарах выставки недвижимости расскажут о налоговом вычете и других налоговых и юридических вопросах при покупке новостройки (ФЗ 214, оформление собственности и др.)

О размерах имущественного вычета

Существует два вида имущественных вычетов. Первый – за покупку жилой недвижимости при осуществлении оплаты собственными средствами. Второй вычет выплачивается на проценты по ипотечному кредиту, если расчет производился с привлечением средств банка.

Размер налогового вычета на покупку недвижимости – 13% от общей стоимости жилья. Максимальный лимит к расчету – 2 млн. рублей. То есть, налогоплательщик может получить возврат только с затраченных 2 млн. рублей, даже если квартира или дом стоит дороже. Таким образом, максимальный размер имущественного вычета составляет 260 000 рублей.

Если жилье приобреталось в ипотеку, налогоплательщик также имеет право на получение налогового вычета с уплаченных процентов. Максимальная сумма для вычета по ипотечным процентам – 3 млн. рублей.

Как рассчитать размер вычета

Важный момент: лимит в 2 млн рублей дается раз и на всю жизнь. По крайней мере такое правило действует в 2021 году. То есть нельзя купить одну квартиру за 2 млн, потом еще одну за 2 млн и с каждой получить вычет. Зато можно купить, например, долю в квартире за 600 тысяч рублей и квартиру за 1,4 млн. И с каждой сделки получить вычет. Покупать не обязательно одномоментно.

Или вы могли купить квартиру за 2 млн рублей, но вычет получили только с 1,2 млн рублей. Потом купили еще одну квартиру. У вас остался лимит на вычет с 800 тысяч рублей.

Но разом получить все 260 тысяч и/или 390 тысяч рублей в случае ипотеки, бывает не всегда возможно.

Имущественный вычет при покупке квартиры это ни что иное, как возврат от государства ваших же налогов с зарплаты. Если вы работаете официально, то с каждой получки отдаете 13% в бюджет. Попросите на работе справку 2-НДФЛ за прошлый год или скачайте ее в личном кабинете на сайте налоговой.

В справке 2-НДФЛ будет указано, сколько налогов вы перевели в бюджет за год. Например, заработали 800 тысяч рублей, 13% от этой суммы — 104 тысячи рублей. Значит ваш лимит по налоговому вычету при покупке квартиры будет составлять только 104 тысячи рублей.

260 тысяч рублей — 104 тысячи рублей = 156 тысяч рублей.

Эта сумма не сгорает. Ее можно получить в следующем году, когда вновь с зарплаты накопятся налоги.

С процентами по ипотеке так: вы можете просить с них вычет каждый год, пока не выберете всю сумму в 3 миллиона. Очень грубый пример: допустим, вы каждый год после покупки квартиры выплачиваете по миллиону рублей процентов. Соответственно вы три года можете просить налоговый вычет: с миллиона в первый год, еще с миллиона — во второй и с миллиона — в третий. Если выплаты процентов на этом не закончились, вычет уже не дадут.

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector