Leto-home.ru

Лето Хом
10 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Документы Для Налогового Вычета С Процентов По Ипотеке

В ФНС рассказали, как получить налоговый вычет без сбора документов

Получить налоговый вычет за покупку жилья, выплату процентов по ипотеке, а также за операции с ценными бумагами скоро станет проще: для этого нужно будет только оставить заявку через сервис «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц», причём без предъявления каких-либо документов: всю необходимую информацию налоговики найдут сами, сообщает ФНС на своем сайте. Такой закон вступил в силу 21 мая.

Упрощенный порядок оформления налогового вычета

Налоговый вычет представляет собой возврат части денег, потраченных на оплату разных товаров и услуг: от курсов вождения до кредита на квартиру. Право на такую льготу имеет любой, кто получает в России доходы, облагаемые по ставке 13 процентов, то есть налогом на доходы физических лиц.

Вступающие в силу 21 мая поправки вводят упрощённый порядок оформления вычетов по расходам на покупку и строительство жилья, в том числе по договорам долевого участия, а также на погашение процентов по жилищным кредитам. Применят этот механизм и для инвестиционных вычетов.

Новшество избавит людей от необходимости предоставлять не только форму 3-НДФЛ, но и ещё кучу документов, а также чеки и договоры. ФНС будет само проверять сведения, получая информацию в банках и прочих организациях, причём на это налоговикам дан всего один месяц вместо нынешних трёх. Ещё 15 дней отведут на возврат средств. Правда, если ФНС найдёт признаки нарушения законодательства, срок камеральной проверки могут продлить.

Как ранее отметил председатель Госдумы Вячеслав Володин, этот закон упростит жизнь многим людям. «Пандемия показала нам, как важно развивать цифровые технологии, делать доступ к госуслугам удалённым, чтобы воспользоваться ими человек мог в любой ситуации», — сказал спикер палаты.

Кто может получить имущественный налоговый вычет

Получить имущественный налоговый вычет могут те налогоплательщики, которые купили либо продали дом, квартиру или комнату, а также построили жильё или приобрели земельный участок для этих целей на территории России. Также вычет можно получить на проценты по ипотеке.

При этом воспользоваться услугой будет нельзя, если жильё куплено за счёт средств работодателей или иных лиц, средств материнского капитала, а также бюджетных денег. Не даст ФНС вычет и если сделка купли-продажи заключена со «взаимозависимым» по отношению к налогоплательщику человеком — с супругом, родителями, детьми, братьями, сёстрами, опекунами и усыновителями.

Список документов для получения налогового вычета

Сейчас, пока упрощённый порядок не начал работать, для получения льготы нужны следующие документы:

  • при строительстве или приобретении жилого дома — свидетельство о госрегистрации права на жилой дом;
  • при приобретении квартиры или комнаты — договор купли-продажи, акт о передаче налогоплательщику квартиры или комнаты или свидетельство о государственной регистрации права;
  • при приобретении земельного участка для строительства или под готовое жильё — свидетельства о государственной регистрации права собственности на земельный участок и на жилой дом или долей в них;
  • при погашении процентов по кредитам — целевой кредитный договор или договор займа, договор ипотеки, заключённые с кредитными или иными организациями, график погашения займа и уплаты процентов за пользование заёмными средствами.

При приобретении имущества в общую совместную собственность супругам также надо предъявить копию свидетельства о браке и письменное соглашение о распределении размера имущественного вычета между ними.

Когда появляется право на вычет по ипотечным процентам?

Налоговый вычет по процентам можно оформить при наличии двух условий:

— вы уже выплачивали ежемесячные платежи по ипотеке (в 2020 году появляется право на возврат за 2019 год),

— с момента регистрации права собственности на квартиру с ваших доходов в бюджет исчислялся налог по ставке 13% (НДФЛ).

Максимальная сумма вычета ограничена лимитом в 3 млн рублей , это значит, что фактически вы можете вернуть до 390 тысяч рублей , уплаченных налогов.

Что такое налоговый вычет

Налоговый вычет позволяет вернуть из бюджета часть средств, уплаченных в виде налога на доход физических лиц (НДФЛ) в случае, если до этого была оформлена покупка недвижимости, кроме того, вернуть часть средств можно за расходы на образование, дорогостоящее лечение и покупку недвижимости.

Размеры налогового вычета ограничены для каждой конкретной категории. Так, при приобретении недвижимости сегодня можно вернуть 13% от стоимости приобретенной квартиры. При этом максимальная сумма, с которой можно получить 13%, составляет 2 млн рублей. Таким образом, при приобретении недвижимости стоимостью от 2 млн рублей включительно размер налогового вычета составит 260 тыс. рублей.

Получить налоговый вычет можно тем, кто заключил договор об ипотеке. В этом случае установленный лимит будет выше и составит 3 млн рублей. Максимальная сумма вычета в данном случае будет 390 тыс. рублей.

Для его оформления сегодня потребуется заполнить специальную декларацию, подготовить справку об уплате налога на доход физических лиц, которая предоставляется работодателем, а также приложить документы о сделке (например, договор покупки и продажи или дарения).

В случае если на квартиру была оформлена ипотека, нужно будет также приложить копию кредитного договора и график платежей по кредиту.

Также потребуются документы, подтверждающие понесенные затраты, — например, банковские выписки о перечислении средств, квитанции, товарные и кассовые чеки, а также акты о закупке материалов. После того как налоговые органы проверят эту информацию, возврат средств будет осуществлен в течение трех месяцев. Если закупка материалов производилась у частного лица, нужно будет указать паспортные данные этого человека.

Читать еще:  Доплата военным пенсионерам с 80 лет

Подать заявление через сайт налоговой службы можно и сейчас, однако для этого потребуется приложить копии всех перечисленных документов.

Оформлять документы на получение налогового вычета сразу после покупки недвижимости необходимости нет, ведь пока нет платежей по кредиту, нет и оснований для выплаты вычета по процентам. На оформление документов у покупателя недвижимости есть 3 года с момента приобретения квартиры.

Главный документ для получения налогового вычета по процентам — налоговая декларация, её бланк по форме 3-НДФЛ можно получить в налоговой службе. В электронном виде эта форма есть на сайте налоговой службы.

Также покупатель должен предоставить в налоговую:

  • заверенную подписью копию паспорта;
  • справку по форме 2-НДФЛ (её нужно получить в налоговой службе);
  • договор долевого участия или договор купли-продажи квартиры;
  • свидетельство о праве собственности, выдаваемое Росреестром;
  • договор на получение целевого кредита на покупку недвижимости;
  • справку из банка об уплате процентов по кредиту;
  • заявление на получение налогового вычета.

Все эти документы предоставляются в местный орган налоговой службы, где они должны быть рассмотрены в течение 3-х месяцев.

Когда и куда обращаться для возврата НДФЛ по ипотеке

Документы на вычет подаются в ФНС или через работодателя. Право на вычет появляется на следующий год после покупки квартиры.

Через работодателя можно подать документы на вычет в тот год, когда было приобретено жилье. В данном случае с зарплаты заявителя не будет вычитываться ежемесячный подоходный налог до конца календарного года. Для возврата остальной суммы, положенной по вычету, в новом календарном году налогоплательщику нужно опять писать заявление и подавать работодателю.

Сроки получения вычета

После подачи документов в течение 3-х месяцев сотрудники налоговой службы рассматривают их и проводят проверку данных. На 4 месяц деньги перечисляются на расчетный счет заявителя. Получить налоговый вычет наличными средствами нельзя.

Заявление на получение вычета через работодателя рассматривается 1 месяц и выдается решение.

Документы для налогового вычета по ипотеке

Для получения налогового вычета по ипотеке необходимо собрать пакет документов и подать в ФНС.

Пакет документов на вычет:

2-НДФЛ (справка с работы);

личное заявление на предоставление налогового вычета и перечисление средств на счет банка по указанным реквизитам;

гражданский паспорт заявителя и номер ИНН;

договор купли-продажи недвижимости;

документ о праве собственности на жилье;

если квартира приобреталась в новостройке, также следует предоставить акт приема-передачи жилья;

банковский договор, справка банка;

копии платежных документов.

Заявитель подает оригинал заявления и документы в копиях, но при себе должен обязательно иметь оригиналы.

Документы Для Налогового Вычета С Процентов По Ипотеке

ФНС обещает, что скоро мы будем подавать заявление на возврат в один клик

Фото: Тимур Шарипкулов / UFA1.RU

Этой весной ФНС обещает автоматизировать получение налоговых вычетов. Оптимизацию налоговики намерены начать с имущественных вычетов по НДФЛ — на покупку недвижимости, погашение процентов по кредитам, израсходованным на новое строительство или покупку жилья. Но пока мы дожидаемся нововведений, пришло время вернуть свое. Разбираемся, кому положен налоговый вычет и как его оформить.

За что можно получить вычет?

Налоговый вычет — это сумма, которая уменьшает размер дохода (так называемую налогооблагаемую базу), с которого уплачивается налог. В некоторых случаях под налоговым вычетом понимается возврат части ранее уплаченного налога на доходы физического лица, например, в связи с покупкой недвижимости, расходами на лечение, обучение и . Возврату подлежит не вся сумма понесенных расходов, а соответствующая ему сумма ранее уплаченного налога.

Налоговым кодексом предусмотрено пять групп налоговых вычетов. Получить их могут граждане РФ, а также иностранцы, проживающие в России больше в году и выплачивающие налог с полученного дохода.

Пять основных налоговых вычетов на социально значимые расходы

Инфографика: Виталий Калистратов / Сеть городских порталов

Какие нужны документы?

Правила для получения вычета во всех случаях примерно одни и те же: сначала нужно отправиться в бухгалтерию компании, где вы работаете, и получить справку по форме за предыдущий год, затем скачать на сайте ФНС бланк налоговой декларации по форме , а потом вместе с этими документами, паспортом и чеками прийти в налоговую. Или заполнить в личном кабинете налогоплательщика. Тогда не нужны даже справки , а данные в нем появляются, как только отчитается работодатель.

Если налоговый вычет у вас с покупки недвижимости, то к этим бумагам нужно приложить договор купли-продажи, платежный документ или расписку, акт приема-передачи, документ о праве собственности, а также ипотечный договор и справку из банка, если вы платите ипотеку.

Если речь идет о возврате денег за обучение, нужен договор с образовательной организацией и квитанции об оплате, а когда о лечении — договор с медучреждением, справка об оказании медицинских услуг и квитанция, рецепт на лекарство и чек на его покупку. В некоторых случаях рецепт забирают в аптеке, поэтому, если вы знаете, что ваш препарат строго рецептурный, позаботьтесь заранее, чтобы у вас была копия документа с печатями медицинского учреждения и врача.

Сколько я получу?

Вернуть у государства вы можете 13% от суммы, которую заплатили за лечение, лекарства, обучение, жилье и так далее.

Лимит, по которому можно получить вычет за жилье, — рублей (максимум вам вернется рублей). То есть, если квартира стоила рублей, вычет получите с этой суммы, если — то только с рублей. Если на вычет получается больше, чем вы уплатили НДФЛ государству, то остаток вам вернут в следующем году. Кроме того, вам вернут сумму НДФЛ с оплаченных процентов по ипотеке, здесь лимит — рублей.

Читать еще:  Как написать резюме для учебы медсестре

Максимум социального вычета — рублей, исключением является особый перечень дорогостоящих видов лечения, по которым можно получить вычет в неограниченном размере.

Помните, что сумма вычета не превышает сумму НДФЛ, уплаченную за год. Подавать на социальные вычеты можно за три года (в — за 2018–2020-й), для этого вам понадобятся справки за этот срок. На имущественный такого ограничения нет.

Кто не получит вычет?

Получить налоговый вычет может только тот, кто платит налоги, то есть пенсионерам и безработным он не положен. Если студент не работает, то налоговый вычет за оплату его обучения (правда, только очного) могут получить родители, пока ему не исполнится . Лечение и медикаменты можно оплачивать для себя, несовершеннолетних детей, родителей и супругов — за всё вернут деньги.

Получить налоговый вычет можно в течение трех лет. То есть, если родители студента только на его четвертом курсе вспомнят о том, что можно вернуть часть денег, деньги за первый курс им уже не отдадут.

Когда ждать денег?

Наберитесь терпения. Для получения налогового вычета нужно, чтобы сперва ФНС провела камеральную проверку. Сейчас она длится до трех месяцев, еще отводится на перечисление денег на счет налогоплательщика.

В конце прошлого года руководитель Федеральной налоговой службы России Даниил Егоров заявил, что ФНС готова сократить сроки предоставления налоговых вычетов до полутора месяцев. Сейчас как раз тестируется новая технология, которая объединит личные кабинеты налогоплательщика с данными онлайн-касс. Это позволит пользователям видеть информацию о своих покупках в налоговых кабинетах и заявлять о вычетах буквально нажатием одной кнопки.

Как рассчитать и получить

Сумма, которую можно заявлять для вычета не должна превышать 2 млн. рублей. Т.е. если недвижимость стоит 3000000 руб., то возврат произведут из расчета: 2000000*13%=260000 руб.

Приведём пример. Приобретена квартира, стоимостью два миллиона. Вы оформляете налоговый вычет. За прошлый год заработали порядка 500 000 рублей. Следовательно, сразу вам вернёт государство (через работодателя, либо налоговую инспекцию) 65000 рублей. Остальная сумма будет выплачиваться равными долями, в размере 13% , пока не будет выбрана сумма вычета 260 000 рублей.

Льгота распространяется на ипотечный кредит независимо от того, сколько вносили своих денег.

При каких условиях можно претендовать на налоговый вычет?

Любой гражданин России, перечисляющий НДФЛ в бюджет, имеет право на выплату в следующих случаях:

если он работает официально, и работодатель перечисляет 13% из зарплаты работника государству;

если физическое лицо самостоятельно заполняет декларацию и оплачивает налог на доходы. К примеру, со сдачи жилья в аренду или любой другой деятельности;

если он еще не использовал право на получение вычета;

если он приобрел жилье на собственные средства или в ипотеку.

Однако если жилье для работника покупает организация, то есть не используются его личные средства, право на налоговый вычет он не получает.

Кстати, немногие знают, что можно вернуть и часть средств, которые вы уплатили банку в виде процентов по ипотеке. Помимо этого, можно компенсировать и часть затрат на ремонт и отделку помещения – при условии, что квартиру вы купили без ремонта.

муниципального образования город-герой Новороссийск

Граждан, банки и ФНС избавят от оформления лишних бумаг

Вычет без справок

Проект с поправками в Налоговый кодекс 7 декабря планировала рассмотреть правительственная комиссия по законопроектной деятельности, сообщили «Известия». Сам документ был опубликован для общественного обсуждения ещё в сентябре.

Согласно поправкам, упрощённый порядок коснётся оформления вычетов по расходам на покупку и строительство жилья, в том числе по договорам долевого участия, а также на погашение процентов по жилищным кредитам. Также этот механизм применят для инвестиционных вычетов.

Предполагается, что для получения льготы будет достаточно оставить заявку в личном кабинете на сайте ФНС с указанием реквизитов банковского счёта. Сумму вычета рассчитают из сведений, имеющихся в распоряжении налоговиков, которые они получают от налоговых агентов и банков. Обработка информации может продлиться 20 дней, после чего гражданин увидит в личном кабинете сообщение, получит он вычет или нет. Отказ будет мотивированный, то есть ФНС распишет причины, из-за которых человеку нельзя воспользоваться льготой.

В случае положительного ответа налоговики проведут камеральную проверку, чтобы удостовериться в соблюдении всех требований законодательства, которая может занять до 30 дней. Если возникнут подозрения в нарушении законов, то её продлят максимум на три месяца. После этого ФНС примет окончательное решение, предоставить вычет или нет.

Планируется, что упрощённый порядок можно будет применить к вычетам, права на которые возникли уже с 1 января 2020 года. Также в Налоговом кодексе уточнят, что имущественные вычеты должны предоставляется с даты регистрации прав собственности, а не с даты получения свидетельства о таком праве.

Социальные льготы подождут

Что касается социальных вычетов, то единственная новация: возможность не брать в ФНС уведомление о праве на льготу, чтобы получить её через работодателя — эту информацию он сможет получить от налоговиков напрямую.

Вместе с тем возврат НДФЛ за оплату лечения и обучения — это самая популярная льгота среди россиян, отмечал ранее сенатор Валерий Рязанский.

Общий потенциал вычетов составляет около 500 миллиардов рублей, но пользуются ими от силы два процента граждан, сказал «Парламентской газете» член Комитета Госдумы по бюджету и налогам Айрат Фаррахов. Причина простая: оформление вычета стало сложной и длительной административной процедурой, так что не каждый решится пройти через все круги бюрократии.

Читать еще:  Льготы для молодожонам

Он уверен, что после внесения законопроекта в Госдуму, при подготовке его ко второму чтению, документ будут очень серьёзно обсуждать и дорабатывать в части упрощения получения социальных вычетов.

«Есть огромные проблемы в части предоставления вычетов за покупку лекарств, особенно с учётом того, что сегодня многие медикаменты покупают дистанционно. Важно упростить эту систему, важно внести концептуальные изменения в этой сфере», — подчеркнул он.

Депутат напомнил, что ранее предлагал применять более удобный механизм — делать гражданам скидку на сумму вычета уже в момент оплаты товара или услуги, за который можно получить такую льготу. «Если человек получает услугу, за которую он сто процентов имеет право на вычет, — этот вычет должен быть моментальным как кешбэк», — пояснил Фаррахов.

Что такое вычеты и как их получить

Налоговый вычет, по сути, представляет собой возврат части денег, потраченных на оплату разных товаров и услуг — от курсов вождения до кредита на квартиру. Право на такую льготу имеет любой, кто получает в России доходы, облагаемые по ставке 13 процентов, то есть налогом на доходы физических лиц (НДФЛ).

Возврату подлежит не вся сумма, а уплаченный с неё налог. Например, гражданин решил пойти на курсы программирования, за что заплатил 10 тысяч рублей. В этом случае ему вернут 1300 рублей (10 000х13 процентов).

Чтобы получить вычет, нужно подать в отделение ФНС по месту жительства декларацию (форма 3-НДФЛ) с приложением необходимого комплекта документов. Декларацию подают раз в год, сам вычет предоставят в конце налогового периода.

Социальные и основные имущественные вычеты можно оформить через работодателя и для этого не нужно ждать конца года и подавать декларацию в ФНС. Порядок иной: нужно получить в налоговой службе уведомление о праве на вычет и отдать его вместе с заявлением работодателю. В этом случае сумму вычета перестанут взимать в виде НДФЛ при последующей выплате зарплаты. Важно, что в таком виде вычет можно получить только за расходы в текущем году: нельзя за оплату лечения в 2019 году получить вычет к зарплате в 2020 году. В этом случае придётся идти общим путём и подавать декларацию.

Какие бывают вычеты

СТАНДАРТНЫЕ

Положены гражданам из льготных категорий, а также всем, у кого есть дети.

Например, чернобыльцам и инвалидам Великой Отечественной войны положен вычет с 3000 рублей дохода каждый месяц.

Мамам и папам ежемесячно освобождают от налога по 1400 рублей за первого и второго ребёнка и по 3000 рублей за третьего и последующих. Если ребёнок инвалид, сумма дохода, освобождённая от НДФЛ, увеличивается до 12 тысяч рублей (если малыш усыновлён или под опекой, то вычет делают с 6 тысяч рублей). В год можно получить вычет с суммы 350 тысяч рублей.

Закон предусматривает пять социальных вычетов: с расходов на благотворительность, на обучение, на лечение и покупку лекарств, на негосударственное пенсионное обеспечение и добровольное страхование жизни, на накопительную часть пенсии.

Возврат НДФЛ можно получить, оплачивая учёбу или лечение не только за себя, но также и за своих ближайших родственников, например детей или супругов.

С мая этого года действует новый список платных медицинских услуг и дорогостоящего лечения, за оплату которых можно вернуть НДФЛ. В него вошли, среди прочего, санаторно-курортное лечение и паллиативная помощь, в том числе на дому. «Парламентская газета» ранее подробно разъясняла, как оформить вычет на лечение и вычет на обучение.

Общая сумма расходов, за которую можно получить социальные вычеты, составляет 120 тысяч рублей в год. Подать декларацию на вычет можно не позднее трёх лет с момента оплаты расходов и НДФЛ.

ИМУЩЕСТВЕННЫЕ

Налоговый вычет можно получить как при продаже, так и при покупке имущества.

В первом случае максимальная сумма в год, с которой можно не платить НДФЛ — миллион рублей, если продан дом, квартира, дача или земельный участок, а также 250 тысяч рублей — для иного имущества (гаражи, автомобили и прочее). Это общие лимиты, то есть они применяются не к каждой сделке отдельно, а ко всем сделкам за год.

Напомним, доходы от продажи имущества целиком освобождаются от декларирования и НДФЛ, если человек владел им минимум пять лет до момента сделки. Если дом получен в наследство или приватизирован, то минимальный срок владения сокращается до трёх лет.

В случае больших покупок вычет касается только жилья. Максимальная сумма расходов, не облагаемая подоходным налогом, зависит от типа сделки: два миллиона — если речь о покупке или строительстве жилья, три миллиона — если это погашение процентов по жилищному кредиту.

ИНВЕСТИЦИОННЫЕ

Право на такой вычет есть у гражданина, который получил доход от операций с ценными бумагами или собственного инвестиционного счёта.

При внесении средств на инвестиционный счёт вычет дадут за сумму до 400 тысяч рублей. При продаже ценных бумаг верхней планкой является сумма, высчитанная как произведение количества лет, которое бумаги были в собственности, на три миллиона рублей.

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector